광고에 적힌 연 3%는, 당신의 3%가 아닙니다

특판 예금 현수막에 큼직하게 “연 3.0%”라고 적혀 있습니다. 1,000만원을 넣으면 1년 뒤 30만원. 그렇게 계산하고 만기를 기다립니다.

그런데 통장에 찍힌 이자는 253,800원입니다. 46,200원은 어디로 갔을까요?

사라진 게 아닙니다. 세금으로 먼저 떼인 것입니다. 그리고 이건 예외적인 일이 아니라, 대한민국의 거의 모든 예·적금에서 매번 일어나는 일입니다.

15.4% — 이 숫자의 정체

이자에는 세금이 붙습니다. 정확히는 두 가지가 함께 붙어요.

소득세 14%는 국세청이 정한 거주자의 이자소득 원천징수 세율이고(국세청), 여기에 지방소득세가 더해져 15.4%가 됩니다.

‘원천징수’라는 말이 핵심입니다. 당신이 신고하거나 납부할 필요가 없다는 뜻이에요. 은행이 이자를 주기 전에 미리 떼고 나머지만 입금합니다. 그래서 대부분의 사람은 세금을 낸 줄도 모르고 지나갑니다.

그래서 진짜 금리는 얼마인가

광고 금리에 0.846을 곱하면 (100% − 15.4%) 당신이 실제로 받는 이자가 나옵니다.

연 3%는 실제로 2.538%입니다. 5,000만원을 3%에 넣어도 세전 150만원이 아니라 126만 9천원을 받습니다.

이걸 아셔야 하는 이유는 하나입니다. 비교를 정확히 하기 위해서. 광고 금리끼리 비교하는 건 괜찮지만, “이 예금 3%면 물가상승률보다 낫네” 같은 판단을 할 때는 세후 2.538%로 따져야 맞습니다.

2천만원이라는 선

여기까지는 대부분의 사람에게 해당하는 이야기입니다. 그런데 한 가지 선이 더 있습니다.

• 연간 금융소득(이자+배당)이 2,000만원 이하 → 위의 15.4%를 떼는 것으로 납세 의무가 끝납니다. 이걸 분리과세라고 합니다. 따로 신고할 일이 없어요.
• 2,000만원 초과 → 초과분은 사업소득·근로소득 등 다른 소득과 합산되어 종합소득세로 과세됩니다(금융소득 종합과세). 소득이 클수록 세율이 올라갑니다.

감이 안 오실 텐데, 연 3% 예금으로 이자 2,000만원을 만들려면 원금이 약 6억 7천만원 필요합니다. 그래서 대부분의 예금자에게 이 선은 먼 이야기이고, 15.4%에서 끝난다고 보시면 됩니다. (국세상담센터)

제가 단정하지 않을 것

세금을 줄이는 제도들이 있습니다 — ISA, 비과세종합저축, 각종 우대 상품처럼요.

솔직히 말씀드리면, 저는 여기서 “이걸 가입하세요”라고 하지 않겠습니다. 이런 제도는 나이·소득·기존 가입 여부 등 조건이 사람마다 다르고, 제도도 바뀝니다. 제가 일반화해서 말하는 순간 누군가에게는 틀린 정보가 됩니다.

대신 이렇게 하세요. 은행 창구나 국세청 홈택스에서 “제가 비과세나 세금우대 대상이 되나요?” 한 번만 물어보시면 됩니다. 대상이면 알려줍니다. 안 물어보면 대개 아무도 먼저 알려주지 않습니다.

마지막으로, 좋은 소식 하나

이 글이 우울하게 들렸다면 하나만 기억하세요. 세금을 낸다는 건 이자를 받았다는 뜻입니다. 손실에는 세금이 붙지 않아요.

그리고 15.4%는 이자에만 붙습니다. 원금에는 붙지 않습니다. 예금을 깨도, 만기를 채워도, 당신이 넣은 돈 자체가 세금으로 줄어드는 일은 없습니다.

세 줄 요약

이 글은 정보 제공용이며 세무 자문이 아닙니다. 세법과 세율은 개정될 수 있고, 비과세·감면은 개인 조건에 따라 달라집니다. 본인 상황은 국세청·홈택스 또는 세무 전문가에게 확인하세요. 최종 확인: 2026년 7월. 잘못된 부분이 있으면 알려주세요 — 바로 정정하겠습니다.

계산: 이자 = 원금 × 금리, 세금 = 이자 × 15.4%. 단리·1년 만기·중도해지 없음 가정.